Заполнение декларации 3-НДФЛ при открытии ИИС (индивидуального инвестиционного счета)

600

Если Вы открыли индивидуальный инвестиционный счет (ИИС), Вы можете воспользоваться налоговым вычетом.

При инвестировании средств по ИИС возможны два способа получения вычета:

1. Можно получать налоговый вычет от суммы внесенной на индивидуальный инвестиционный счет, но не более чем с 400 000 рублей в год (оплаченных так же в течении одного налогового преиода). Важные ограничения:

  • договор инвестирования должен быть заключен на срок не менее трех лет;
  • индивидуальный инвестиционный счет у одного физического лица (налогоплательщика - резидента РФ) должен быть только один, в случае открытия второго ИИС, вычет не выплатят ни по одному из них;
  • Вы должны иметь налогооблагаемый доход за соответствующий налоговый период (например по справке 2-НДФЛ у работодателя), за исключением дивидендов.

2. Если в результате инвестирования Вы получили прибыль, то воспользовавшись вычетом по ИИС налог с этой прибыли Вам платить не придется. Таким вычетом можно воспользоваться не ранее чем через три года после заключения договора инвестирования и своему брокеру (налоговому агенту) будет необходимо предоставить справку из налогового органа о том, что Вы ранее не пользовались налоговым вычетом со взносов на ИИС и что ИСС у Вас один. Если Вы закроете свой индивидуальный счет в срок менее трех лет, то с дохода полученного по такому договору ИИС придется заплатит налог на доходы физических лиц по ставке 13 %. Этот вычет Вы получаете не на основании декларации по форме 3-НДФЛ, а у своего брокера (налогового агента).


ВАЖНО: один способ исключает другой, то есть, если вы воспользовались способом описанным в пункте 1, то не сможете по прошествии трех лет и получения прибыли в результате инвестирования воспользоваться способом 2 и наоборот.


Более подробную информацию о налоговом вычете по индивидуальному инвестиционному счету Вы можете найти в статье 219.1 НК РФ


Для того, что бы мы помогли заполнить Вам налоговую декларацию по форме 3-НДФЛ от Вас потребуются следующие документы:


  • Справка по форме 2-НДФЛ (или иной документ о полученном доходе в отчетном периоде);
  • Копия договора ИИС или договор на брокерское обслуживание или договор доверительного управления ценными бумагами;
  • Кипия платежного документа (или иного документа) подтверждающего внесение денежных средств на инвестиционный счет.
  • Реквизиты Вашего банковского счета (не кредитного и не ИИС) на который вы хотели бы получить денежные средства.

На основании этих документов мы заполним Вам налоговую декларацию и заявление на возврат денежных средств. Если Вы не хотите сами подавать декларацию в налоговую инспекцию, то это сможем сделать за Вас мы, для этого предусмотрены следующие услуги: